銀行從業(yè)證考試培訓班

17.下列選項中，說法正確的是()。

A.內部審計部門應按時將合規(guī)性審計結果告知合規(guī)負責人

B.商業(yè)銀行應明確合規(guī)風險報告路線以及合規(guī)風險報告的要素、格式和數量

C.商業(yè)銀行應定期為合規(guī)管理人員提供系統(tǒng)的專業(yè)技能培訓，尤其是在正確把握法律、規(guī)則和準則的發(fā)展及其對商業(yè)銀行經營的影響等方面的技能培訓

D.商業(yè)銀行應確保任何合規(guī)管理部門工作的外包安排都受到合規(guī)負責人的適當監(jiān)督，妨礙銀監(jiān)會的有效監(jiān)管

18.COSO的ERM框架是個三維立體的框架，下列選項中，不屬于個維度包括的目標的是()。

A.戰(zhàn)略目標，即高層次目標，與使命相關聯(lián)并支撐使命；

B.管理目標，率地利用資源；

C.報告目標，報告的可靠性；

D.合規(guī)目標，符合適用的法律和法規(guī)

19.下列選項中，關于COSO的ERM框架的第二維度的表述正確的是()。

A.目標設定。先有目標，管理當局才能識別影響目標實現(xiàn)的潛在事項。企業(yè)風險管理確保管理當局采取恰當的程序去設定目標，并保證選定的目標支持主體的使命并與其相銜接，以及與它的風險容量相適應

B.風險應對。要對識別的風險進行分析，以便確定管理的依據。風險與可能被影響的目標相關聯(lián)。既要對固有風險進行評估，也要對剩余風險進行評估，評估要考慮到風險的可能性和影響

C.事項識別。主體的各個層級都需要借助信息來識別、評估和應對風險。廣泛意義的有效溝通包括信息在主體中向下、平行和向上流動

D.信息與溝通。這種方式能夠動態(tài)地反應風險管理狀況，并使之根據條件的要求而變化。監(jiān)控通過持續(xù)的管理活動、對企業(yè)風險管理的單獨評價或者兩者的結合來完成

20.下列選項中，不屬于COSO的ERM框架的第三個維度層面的是()。

A.集團

B.子公司

C.業(yè)務單元

D.分支機構