中級會計師培訓

　多項選擇題

　　1、甲公司擬以面向合格投資者方式公開發(fā)行公司債券。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，在投資者均具備相應的風險識別和承擔能力，知悉并自行承擔公司債券的投資風險的情況下，下列選項所述投資者中，符合規(guī)定的有(　　)。

　　A.經(jīng)相應金融監(jiān)管部門批準設立的A商業(yè)銀行

　　B.合格境外機構(gòu)投資者

　　C.名下金融資產(chǎn)為人民幣350萬元的個人投資者王某

　　D.凈資產(chǎn)為人民幣500萬元的B合伙企業(yè)

　　2、甲為乙上市公司的董事，并且持有乙公司股票10萬股，2015年5月4日，甲以每股25元價格賣出3萬股，2015年10月8日甲又以每股15元價格買入乙公司股票2萬股，下列說法正確的有(　　)。

　　A.公司董事會應該收回其所得收益

　　B.公司股東會應該收回其所得收益

　　C.應該收回其所得收益為20萬元

　　D.應該收回其所得收益為30萬元

　　3、根據(jù)我國證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，不屬于欺詐客戶行為的有(　　)。

　　A.證券公司從業(yè)人員督促客戶進行必要的證券買賣而收取傭金

　　B.證券公司從業(yè)人員在規(guī)定時間內(nèi)向客戶提供交易的書面確認文件

　　C.證券公司從業(yè)人員挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金

　　D.證券公司從業(yè)人員未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買賣證券

　　4、根據(jù)我國證券法律制度的規(guī)定，下列各項中屬于上市公司重大事件的有(　　)。

　　A.公司不足1/3的董事發(fā)生變動

　　B.持有公司5%以上股份的股東，其持有股份的情況發(fā)生重大變化

　　C.涉及公司的重大訴訟

　　D.公司監(jiān)事涉嫌犯罪被司法機關(guān)采取強制措施

　　5、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于證券承銷的表述中，正確的有(　　)。

　　A.證券承銷業(yè)務采取代銷或者包銷方式

　　B.向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應當由承銷團承銷

　　C.承銷團應當由主承銷商和參與承銷的證券公司組成<