某公司審計監(jiān)察部職能

部門名稱：審計監(jiān)察部

上級部門：財務(wù)中心

下級部門：審計監(jiān)察組

部門本職：審計監(jiān)察公司各項經(jīng)營管理活動，督促并協(xié)助各管理層完成工作目標(biāo)與工作計劃。

主要職能：

（1） 貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)和有關(guān)的統(tǒng)一財經(jīng)制度，制訂公司內(nèi)部審計監(jiān)察制度，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實施并監(jiān)督執(zhí)行。

（2） 參與研究制訂其它有關(guān)規(guī)章制度。

（3） 制訂年度審計監(jiān)察工作計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實施。

（4） 對公司及所屬內(nèi)部獨立核算單位的財務(wù)、存貨、財產(chǎn)的完整安全進(jìn)行審計監(jiān)察。

（5） 對公司內(nèi)部控制制度的建立健全、有效性與執(zhí)行狀況進(jìn)行審計監(jiān)察。

（6） 對公司及所屬內(nèi)部獨立核算單位的財務(wù)收支計劃、投資和費用預(yù)算、信貸計劃的執(zhí)行以及經(jīng)濟效益進(jìn)行審計監(jiān)察。

（7） 對公司及所屬內(nèi)部獨立核算單位的基建工程項目的概（預(yù)）算的執(zhí)行、建設(shè)成本的真實性和經(jīng)濟效益進(jìn)行審計。

（8） 對公司及所屬內(nèi)部獨立核算單位的財會報表和經(jīng)濟核算報表的合法性和真實有效性進(jìn)行審計。

（9） 審計監(jiān)察公司行政領(lǐng)導(dǎo)、組織人事、采購、行銷作業(yè)等方面的管理控制的合理性和有效性。

（10） 監(jiān)察公司管理方針、目標(biāo)、計劃和規(guī)章制度的落實執(zhí)行情況。

（11） 審計監(jiān)察公司各種資源的使用效率與效果情況。

（12） 審計公司重要管理決策是否可行和有效。

（13） 對重要或大額經(jīng)濟合同、進(jìn)行審計并對合同履行情況進(jìn)行監(jiān)察。

（14） 重要或大額財產(chǎn)購置、報損、報廢的審計。

（15） 負(fù)責(zé)對公司部門經(jīng)理級（含）以上管理人員離任審計和專項審計工作。

（16） 對嚴(yán)重違反財經(jīng)紀(jì)律和公司規(guī)章制度、侵占公司資產(chǎn)、嚴(yán)重?fù)p失浪費等損害公司利益的行為進(jìn)行專案審計。

（17） 監(jiān)督檢查公司檔案資料的銷毀工作。

（18） 參與有關(guān)的財產(chǎn)、財務(wù)、存貨清查、盤點工作。

（19） 辦理公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的專項審計任務(wù)，配合國家審計機關(guān)和董事會審計監(jiān)察室對公司所進(jìn)行的審計。

（20） 定期和不定期地向公司領(lǐng)導(dǎo)報告審計監(jiān)察工作狀況，提出完善控制和管理措施的建議。

（21） 配合培訓(xùn)部組織進(jìn)行審計監(jiān)察人員的政治業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)與考核活動。

（22） 組織做好審計監(jiān)察文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作。

（23） 組織做好保密工作。

管轄范圍：

（1） 審計監(jiān)察部員工。

（2） 審計監(jiān)察部所屬辦公場所、衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。

（3） 審計監(jiān)察部所屬辦公用具、設(shè)施設(shè)備。

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