發(fā)布時(shí)間: 2016年05月04日
證券從業(yè)《債券的發(fā)行與承銷》第九章知識(shí)點(diǎn)十三
知識(shí)點(diǎn)十三:企業(yè)債券相關(guān)內(nèi)容
一、企業(yè)債券發(fā)行的申報(bào)與核準(zhǔn)
1.改革:將之前的先核定額度,后核準(zhǔn)發(fā)行兩個(gè)環(huán)節(jié)簡化為直接核準(zhǔn)發(fā)行一個(gè)環(huán)節(jié)。
2.具體申報(bào)方式:
中央直接管理企業(yè)的申請(qǐng)材料直接申報(bào);
國務(wù)院行業(yè)管理部門所屬企業(yè)的申請(qǐng)材料由行業(yè)管理部門轉(zhuǎn)報(bào);
地方企業(yè)申報(bào)材料由所在省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市發(fā)改委部門轉(zhuǎn)報(bào)。
3.核準(zhǔn)
國家發(fā)改委自受理申請(qǐng)之日起的3個(gè)月內(nèi),作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定,不予核準(zhǔn)的說明理由。
企業(yè)債券得到發(fā)改委批準(zhǔn)并且經(jīng)過人民銀行和證監(jiān)會(huì)會(huì)簽后,即可具體發(fā)行。
二、中國證監(jiān)會(huì)對(duì)證券公司類承銷商的資格審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
1.目的:防范證券公司因承銷企業(yè)債券而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn),影響證券公司的資產(chǎn)質(zhì)量和客戶交易結(jié)算資金的安全。
2.證券公司從事企業(yè)債券的承銷,注冊(cè)地中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)要求主承銷商提交申請(qǐng)材料并進(jìn)行初審,于15個(gè)工作日出具意見。
三、企業(yè)債券在交易所市場的上市流通
企業(yè)債發(fā)行完畢后,經(jīng)核準(zhǔn)可以在證券交易所上市,掛牌買賣。
四、企業(yè)債券在銀行間市場的上市流通
(一)準(zhǔn)入條件
3.發(fā)行人具有較完善的治理結(jié)構(gòu)和機(jī)制,近兩年沒有違法和重大違規(guī)行為。
4.實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5億元。
5.單個(gè)投資人持有量不超過該期企業(yè)債券發(fā)行量的30%.
(二)審批程序
(三)信息披露
(1)交易流通期間,發(fā)行人應(yīng)在每年6月30日前向市場投資者披露上一年的年度報(bào)告和信用跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。
(2)披露方式
通過中國貨幣網(wǎng)、中國債券信息網(wǎng)或《金融時(shí)報(bào)》、《中國證券報(bào)》進(jìn)行信息披露。國債登記結(jié)算公司應(yīng)在安排公司債券交易流通后的5個(gè)工作日內(nèi),向人民銀行書面報(bào)告公司債券交易流通審核情況,在每季度結(jié)束后的10個(gè)工作日內(nèi)向人行提交該季度公司債券托管結(jié)算情況的書面報(bào)告。
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